En la nota anterior hablamos sobre la conciliación bancaria y dónde pueden estar los errores de dicho proceso. Para continuar con el tema vamos a exponer cuál es la estructura que debe tener una conciliación para que los saldos arrojados puedan coincidir:

Estructura

El documento de conciliación debe tener un encabezado donde aparezca el nombre de la empresa, se identifique el banco y número de cuenta sobre la que se hace la verificación y el mes al que corresponde. Luego viene el cuerpo del documento donde se reflejan todos los datos y se hacen las correcciones y finalmente el pie del archivo donde se debe evidenciar que ambos registros coinciden.