El flujo de caja a dos caras es una herramienta para controlar y proyectar los flujos de caja semanales, aunque es de trabajo diario, el reporte debe  entregarse semanal.

En dos grandes grupos de columnas el empresario sabrá en qué se usaron los fondos de las semanas anteriores y en qué se utilizarán las próximas semanas. Para hacer la confección de esta herramienta el verifica con los bancos los movimientos y saldos de cada una de las cuentas bancarias y luego registra en el flujo de caja cada origen del recibimiento de dinero y posteriormente resume los gastos por categorías.

El tesorero o encargado debe verificar que los ingresos, egresos, saldos iniciales y saldos finales correspondan a los que muestra el auxiliar de bancos.