La conciliación bancaria es el proceso que debe realizar toda empresa en la que se contrastan y verifican los valores llevados por la empresa contra los arrojados por el banco en un estado de cuenta. Comúnmente estos valores no coinciden, por lo que se debe proceder a un análisis para encontrar las causas de las diferencias y corregirlas. En este proceso el error puede estar tanto en el registro llevado por la empresa como en el estado de cuenta brindado por el banco.

A continuación, le ofrecemos los errores más comunes en una conciliación bancaria:

Errores de la empresa:

• Cheques de diferentes cantidades
• Depósitos de diferentes cantidades
• Cheques o depósitos mal ubicados
• Depósitos o cheques de otros bancos
• Cheques caducados

Errores del banco:

• Cheques de diferentes cantidades
• Depósitos de diferentes cantidades
• Cheques omitidos o no registrados
• Depósitos omitidos
• Cheques o depósitos mal ubicados
• Notas de crédito o débito mal ubicados
• Depósitos o cheques de otras empresas