La conciliación bancaria es el proceso que debe realizar toda empresa en la que se contrastan y verifican los valores llevados por la empresa contra los arrojados por el banco en un estado de cuenta. Comúnmente estos valores no coinciden, por lo que se debe proceder a un análisis para encontrar las causas de las diferencias y corregirlas. En este proceso el error puede estar tanto en el registro llevado por la empresa como en el estado de cuenta brindado por el banco.
A continuación, le ofrecemos los errores más comunes en una conciliación bancaria:
Errores de la empresa:
- Cheques de diferentes cantidades
- Depósitos de diferentes cantidades
- Cheques o depósitos mal ubicados
- Depósitos o cheques de otros bancos
- Cheques caducados
Errores del banco:
- Cheques de diferentes cantidades
- Depósitos de diferentes cantidades
- Cheques omitidos o no registrados
- Depósitos omitidos
- Cheques o depósitos mal ubicados
- Notas de crédito o débito mal ubicados
- Depósitos o cheques de otras empresas